Mit der Einführung der Abgeltungssteuer erfolgt die Besteuerung von Gewinnen pauschal mit bis zu 28%. Viele Anleger müssen dadurch deutlich mehr Steuern zahlen als bis anhin. Dies muss nicht sein. Wird die Geldanlage in eine Versicherung gepackt, kann die Abgeltungssteuer eingespart werden.

Der Countdown läuft, ab 2009 wird die Abgeltungssteuer mit bis zu 28% eingeführt. Somit löst jede Änderung / Umschichtung des Depots eine Steuer aus. Es ist weder möglich Kursgewinne noch Anlagestrategiewechsel steuerneutral zu realisieren. So kann die Abgeltungssteuer umgangen werden: Die Geldanlage wird nicht im Bankdepot sondern in einer Versicherung geführt. Für die Ummantelung besonders geeignet sind fondsgebundene Lebensversicherungen sowie Rentenversicherungen. Von Außen ist nur noch die Versicherung zusehen und als solche wird sie auch besteuert. 

Sowohl bestehende, als auch neu beginnende Geldanlagen können in eine Lebensversicherung oder Rentenversicherung als Prämien überführt werden. Neben der Abgeltungssteuerresistenz bietet der LV-Mantel noch weitere Vorteile:

• Steuereinsparung: Lebensversicherungen und Rentenversicherungen unterliegen während ihrer Laufzeit nicht der Abgeltungssteuer. Nach 12 Jahren und mit Alter 60 und höher werden nur 50% des anteiligen Gewinns an jeder Entnahme besteuert. Bei Tode des Versicherten ist die Auszahlung und damit alle Gewinne der Auszahlung zu 100% steuerfrei.
• Alle Verwaltungskosten, Gebühren und Transaktionskosten, können zu 100% steuermindernd geltend gemacht werden. Es besteht weder eine Begrenzung der Werbungskosten noch einen Sparerfreibetrag.
• Reduzierung der Verwaltungskosten, da keine Zins- und Dividendenbescheinigungen für die Einkommenssteuer notwendig.
• Nahezu freie Fondsauswahl, Fonds-Wechsel sowie Strategiewechsel haben keine neue Abgeltungssteuer zur Folge.
• Unter Umständen, Schutz vor Pfändung des Versicherungsvermögens möglich (Hartz-IV-sicher)

Nachteile der Ummantelung mit Lebensversicherung

• Das Portfolio muss aktiv gemanaged werden. Es ist als privater Anleger nicht möglich selbst Änderungen an der ummantelten Geldanlage vorzunehmen. Über den Vermögensverwalter ist die Einflussnahme jederzeit möglich.
• Bei der Auswahl des Versicherers ist große Vorsicht geboten, da teilweise hohe Abschluss- und Managementgebühren verrechnet werden, die den Steuervorteil nahezu aufheben können.
• Ein Abschluss mit einer deutschen Versicherung ist nicht möglich, da in Deutschland keine Wertpapiere als Prämien eingebracht werden können. (Versicherungsunternehmen aus Liechtenstein und Luxemburg haben sich auf Versicherungsummantelung spezialisiert.)

www.abgeltungssteuer-sparen.info

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